Шифрование отрасли налогообложения Соответствие риски вызывают следовать

С развитием рынка шифрования активов вопросы налогового соответствия становятся все более актуальными в отрасли. В апреле 2024 года известный в кругу шифрования человек был арестован в Испании по подозрению в уклонении от уплаты налогов в размере 48 миллионов долларов, что вызвало широкое обсуждение в отрасли. Этот инцидент затронул не только нервные окончания работников отрасли, но и заставил многих осознать важность налогового соответствия.

Недавно, когда цена биткойна достигла нового рекорда, в деле этого известного человека появились новые события. Его юридическая команда подала 4 декабря в суд ходатайство с просьбой отклонить обвинения в уклонении от уплаты налогов. В настоящее время этот человек все еще ждет решения о выдаче в Испании. Давайте вспомним это захватывающее дело и обсудим связанные с ним налоговые риски и рекомендации по соблюдению требований.

Фон дела

Краткая информация о сторонах

Этот человек, родившийся в 1979 году, в молодости начал свой бизнес в Силиконовой долине, занимаясь перепродажей компьютерных комплектующих. Благодаря своим предпринимательским способностям он заработал свой первый миллион долларов в 24 года.

В 2011 году он начал заниматься областью биткойнов и превратил свою компанию в первую в мире, принимающую биткойн-платежи. С тех пор он приобрел большое количество биткойнов как лично, так и через компанию, занимая несколько важных ролей, включая должность CEO на известном сайте шифрования и основателя одной из биткойн-фондов. Он активно продвигает применение и ценность биткойнов, что сделало его важным вкладом в раннее распространение шифрования, благодаря чему он приобрел высокую репутацию в отрасли.

Причина дела

В 2014 году этот пионер шифрования получил гражданство Федерации Сент-Китс и Невис, после чего отказался от гражданства США. Согласно налоговому законодательству США, лица, отказавшиеся от гражданства, обязаны полностью задекларировать налоговые доходы от глобальных активов, включая количество биткойнов и их справочную рыночную стоимость.

Однако налоговые органы считают, что он скрывал и занижал стоимость своих личных активов перед отказом от гражданства. Более того, налоговые органы указали, что после отказа от гражданства он продал примерно 70,000 биткойнов через контролируемую им компанию в США, получив почти 240 миллионов долларов дохода, но не уплатил как минимум 48 миллионов долларов подлежащих налогов.

Основные обвинения

Налоговые органы выдвинули два основных обвинения против этого пионера шифрования валюты:

1. Нарушение правил выхода из налогового резидентства: при отказе от американского гражданства он не задекларировал фактическое количество биткойнов, принадлежащих ему и контролируемым им компаниям, скрыв соответствующие сделки и уклонившись от уплаты налогов.

2. Нарушение налоговых обязательств для неамериканских налоговых резидентов: хотя он отказался от американского гражданства, в 2017 году он получил и продал биткойн через контролируемую им компанию на территории США, получив огромный доход. Поскольку компания расположена в США, перевод биткойнов, принадлежащих компании, на личное имя без декларирования такого дохода считается уклонением от налоговых обязательств.

Развитие этого дела вызвало глубокие размышления в индустрии шифрования о вопросах налогового соответствия и послужило сигналом тревоги для участников рынка. С дальнейшим развитием дела отрасль будет внимательно следить за его потенциальным влиянием на всю индустрию.