مخاطر الامتثال الضريبي في صناعة التشفير تثير متابعة

مع النمو المتسارع لسوق الأصول المشفرة، أصبحت قضايا الامتثال الضريبي محور اهتمام كبير في الصناعة. في أبريل 2024، تم اعتقال شخصية مشهورة في دائرة التشفير في إسبانيا بتهمة التهرب الضريبي بمبلغ 48 مليون دولار، مما أثار نقاشاً واسعاً في الأوساط. لم تؤثر هذه الحادثة فقط على مشاعر العاملين في القطاع، بل جعلت المزيد من الناس يدركون أهمية الامتثال الضريبي.

مؤخراً، مع بلوغ سعر البيتكوين أعلى مستوى له على الإطلاق، ظهرت تطورات جديدة في قضية هذه الشخصية المعروفة. حيث قدم فريق محاميها في 4 ديسمبر طلباً إلى المحكمة لرفض اتهامات التهرب الضريبي الموجهة إليها. حالياً، لا تزال هذه الشخصية تنتظر قرار تسليمها في إسبانيا. دعونا نستعرض هذه القضية المثيرة للاهتمام ونتناول المخاطر الضريبية ذات الصلة ونصائح الامتثال.

خلفية القضية

مقدمة عن الأطراف المعنية

هذا الأمريكي المولود في عام 1979 بدأ حياته المهنية في وادي السيليكون، حيث قام بإدارة أعمال إعادة بيع قطع الكمبيوتر. بفضل موهبته التجارية، حقق أول مليون دولار له في سن 24.

في عام 2011، بدأ في دخول مجال البيتكوين ونجح في تحويل شركته إلى أول شركة في العالم تقبل مدفوعات البيتكوين. بعد ذلك، قام بشراء كميات كبيرة من البيتكوين شخصيًا ومن خلال شركته، وتولى عدة أدوار مهمة، بما في ذلك منصب الرئيس التنفيذي لموقع معروف للتشفير ومؤسس لمؤسسة البيتكوين. لقد قام بالترويج بنشاط لتطبيقات البيتكوين وقيمتها، مما ساهم بشكل كبير في انتشار التشفير في المراحل المبكرة، وبالتالي حصل على سمعة عالية في الصناعة.

سبب القضية

في عام 2014، حصل رائد التشفير هذا على جنسية اتحاد سانت كيتس ونيفيس، ثم تخلى عن الجنسية الأمريكية. وفقًا لقانون الضرائب الأمريكي، يجب على الأفراد الذين يتخلون عن الجنسية تقديم إفصاح شامل عن أرباح رأس المال من الأصول العالمية، بما في ذلك كمية البيتكوين وقيمتها السوقية العادلة.

ومع ذلك، تعتقد السلطات الضريبية أنه كان لديه سلوكيات لإخفاء وتخفيض قيمة الأصول الشخصية قبل التخلي عن جنسيته. والأهم من ذلك، أشارت السلطات الضريبية إلى أنه بعد التخلي عن جنسيته، باع حوالي 70,000 عملة بيتكوين من خلال شركة تسيطر عليها داخل الولايات المتحدة، محققًا إيرادات تقارب 240 مليون دولار، ولكنه لم يدفع على الأقل 48 مليون دولار من الضرائب المستحقة.

الاتهامات الرئيسية

وجهت السلطات الضريبية اتهامين رئيسيين لهذا الرائد في التشفير:

1. انتهاك قواعد ضريبة الخروج: عند التخلي عن الجنسية الأمريكية، لم يقم بالإفصاح بدقة عن العدد الفعلي للبيتكوين الذي يمتلكه شخصياً ويمتلكه الشركات التي يسيطر عليها، وأخفى تفاصيل المعاملات ذات الصلة، مما أدى إلى التهرب من الالتزامات الضريبية المقابلة.

2. انتهاك الالتزامات الضريبية للمقيمين غير الأمريكيين: على الرغم من أنه قد تخلى عن الجنسية الأمريكية، إلا أنه في عام 2017 حصل على وبيع التشفير من شركة تسيطر عليها داخل الولايات المتحدة، محققاً دخلاً كبيراً. ونظراً لأن الشركة تقع في الولايات المتحدة، فإنه يُعتبر قد تهرب من الالتزامات الضريبية المستحقة بعد نقل التشفير المملوك للشركة إلى اسمه الشخصي دون الإبلاغ عن هذه الدخل.

أثارت تطورات هذه القضية تفكيرًا عميقًا في مسائل الامتثال الضريبي في صناعة التشفير، كما أنذرت العاملين في هذا المجال. مع تطور القضية بشكل أكبر، سيتابع القطاع عن كثب تأثيرها المحتمل على الصناعة بأكملها.